O Fluxo de Caixa é uma ferramenta fundamental para a gestão financeira de qualquer negócio. Ele representa o movimento de entrada e saída de recursos financeiros em um determinado período de tempo, permitindo uma visão clara e detalhada da saúde financeira da empresa. Por meio do fluxo de caixa, é possível acompanhar e projetar receitas, despesas e investimentos, auxiliando na tomada de decisões estratégicas para garantir a sustentabilidade e o crescimento do empreendimento.
A ferramenta
Primeiro, defina o período a ser analisado.
Escolha a análise a ser efetuada:
- Realizado: Refere-se aos valores efetivamente recebidos e pagos durante o período selecionado.
- Projetado: Estima as entradas e saídas de valores com base em previsões e documentos não efetivados, como compras e vendas a prazo e pedidos abertos de compra e de venda.
- Realizado x Projetado: Visão mista permitindo analisar o realizado e o projetado de forma agrupada.
Inclua filtros, caso opte por uma visualização mais direcionada:
- Conta Bancária: Permite filtrar as transações por conta bancária específica.
- Cheques: Trata os cheques recebidos, quando desmarcada, como realizados na data do recebimento e, quando marcada, como projetados para a data do cheque ou, caso compensados, realizados na data da compensação.
- Pedidos de Compra: Inclui os pedidos de compra abertos na projeção das contas a pagar.
- Pedidos de Venda: Considera os pedidos de venda abertos para projetar as contas a receber.
Defina as ações a serem tomadas para lidar com as seguintes situações:
- Títulos Vencidos: Indica como devem ser considerados os títulos a pagar que venceram e ainda não foram quitados. Caso opte por considerá-los, defina se os títulos vencidos antes do período da pesquisa também devem ser considerados. Ainda é possível optar por postergar alguns dias as contas vencidas e não pagas.
- Parcelas Vencidas: Possui o mesmo comportamento da opção anterior, porém, aplicado às contas a receber.
- Clientes não Recuperáveis: Desmarcando essa opção, as contas a receber dos clientes com definição de Lucros e Perdas ativada em seu cadastro não serão consideradas.
- Boletos: Permite postergar as contas a receber vinculadas a boletos. Especialmente útil quando o pagamento de um boleto e a compensação na conta bancária não ocorrem no mesmo dia.
Defina o layout das informações geradas:
- Analítico: Visualização detalhada em nível de operação, fornecendo informações específicas sobre cada transação financeira.
- Sintético: Um resumo diário dos valores recebidos e pagos, condensando as informações em uma visão simplificada.
- Demonstrativo: Uma visualização no formato de demonstrativo de fluxo de caixa ou DFC.
- Demonstrativo Anual: Um comparativo mensal com visualização de DFC.
Simule alguns comportamentos:
- Perdas: Auxilia a estabelecer margens de segurança adequadas nas projeções financeiras. Ao simular um percentual médio de perdas em projeções das contas a receber, é possível identificar limites e equilíbrios das contas. A determinação desse percentual pode ser baseada em históricos de perdas anteriores, análises de mercado, e outras variáveis relevantes para o seu setor e contexto empresarial específico.
- Saldo Inicial: Ao simular o saldo inicial em projeções de períodos futuros, é possível antecipar possíveis necessidades de capital adicional ou identificar oportunidades para otimizar o uso dos recursos existentes.
Escolha a opção de visualização:
- Relatório: Apresenta os dados em formato de relatório, pronto para impressão, facilitando a análise detalhada.
- Visualização: Oferece uma representação em tela, no formato de tabela.
- Gráfico: Visualização de gráficos, diária ou mensal, do comparativo das entradas e saídas de cada período e acompanhamento do saldo acumulado.