A função Desconto de Duplicatas, disponível no módulo financeiro, permite registrar no sistema as duplicatas antecipadas junto a uma instituição financeira. Esse processo ocorre quando a empresa possui valores a receber de seus clientes, mas opta por antecipar esses recebimentos. Nesse caso, a instituição financeira disponibiliza o valor antecipadamente, descontando os encargos correspondentes à operação.
Atenção: o desconto da duplicata não deve ser confundido com o recebimento normal do título. O desconto registra a antecipação realizada junto à instituição financeira; o recebimento é uma etapa diferente do processo.
Quando Utilizar
A função deve ser utilizada quando uma ou mais duplicatas que estão em aberto no Contas a Receber forem encaminhadas à instituição financeira para antecipação. Em vez de aguardar o vencimento e o pagamento pelos clientes, a empresa realiza uma operação de desconto junto à instituição financeira e recebe antecipadamente esses valores, já considerando os encargos envolvidos na operação. Nesse caso, os títulos devem ser identificados na função Desconto de Duplicatas disponível no menu Receber / Parcelas.
Registrando o Desconto de Duplicatas
Ao acessar a função, utilize os filtros da parte superior da tela para localizar as parcelas que estão sendo antecipadas. É possível pesquisar por período de emissão, vencimento, cliente, classificação, documento ou conta bancária e selecionar quais as parcelas que farão parte da operação.
Na parte inferior da tela, na seção Descontar Duplicatas, informe a conta bancária utilizada na operação, o Valor Creditado e a Data Crédito. O valor creditado deve corresponder ao valor efetivamente disponibilizado pela instituição financeira para a empresa, considerando os descontos e encargos da operação. Utilize o botão Registrar Descontos para efetivar o registro.
Reembolso de Duplicata
Em determinadas situações, uma duplicata que foi descontada pode precisar ser reembolsada à instituição financeira. Nesse caso, selecione a duplicata e utilize a seção Reembolsar Duplicatas, informando o Valor Reembolso e a Data Reembolso. Utilize o botão Registrar Reembolsos para efetivar o registro..
Comportamento Financeiro
O registro do desconto gera automaticamente um movimento financeiro, refletindo no fluxo de caixa o valor creditado pela instituição financeira. A duplicata, entretanto, continua vinculada ao cliente, que permanece com o débito em aberto.
Quando o cliente realizar o pagamento, a baixa será registrada normalmente no sistema — automaticamente pelo retorno bancário, quando houver integração. Como a antecipação do valor já foi registrada no momento do desconto, o pagamento do cliente não gera uma nova entrada financeira. A baixa apenas atualiza a situação da duplicata, indicando na visão comercial que o débito foi quitado.
Quando ocorre um reembolso ao banco, o comportamento é diferente. Além do movimento financeiro gerado originalmente pelo desconto, passam a ser registrados os movimentos correspondentes ao reembolso e, posteriormente, à quitação da duplicata pelo cliente.
Assim, a operação permite acompanhar separadamente tanto o efeito financeiro da antecipação quanto a situação comercial da duplicata perante o cliente.
Conferência e Acompanhamento
Além das análises financeiras — como fluxo de caixa e conciliação bancária — é possível fazer análises específicas por meio do relatório Conferência de Desconto de Duplicatas, disponível no menu Receber / Relatórios de Acompanhamento.
Além de uma listagem para conferência, é possível acompanhar, entre outras informações, os valores envolvidos nas operações e os respectivos encargos.
Com o registro da operação, é possível manter o controle das duplicatas descontadas e acompanhar seus reflexos financeiros e comerciais ao longo do processo.